末余额×100％。该指标反映了存款资金使用于贷款资产的程度。一般来讲，存贷率越高，说明二级分行流动性相对越低，其支付风险程度也相应越大。但是，各二级分行（支行）所处区域的经济发达程度不同、贷款区域性风险程度不同，以及信贷资产质量和综合效益的差异性，决定了对各二级分行（支行）的存贷率控制标准应当有所区别。（2）短期负债资产率。它是指二级分行期限在1年以内的资产期末余额与不良的期限在1年以内的资产期末余额之差占各项负债期末余额的比率。其计算公式为：短期负债资产率=期限在1年以内的资产期末余额－不良的期限在1年以内的资产期末余额）/各项资产期末余额×100％。
   三、二级分行流动性管理的运作机制
    （一）完善流动性管理的组织机制。一是建立流动性管理委员会，成员主要包括行长、分管行长、计划财务部门、资金营运部门、信贷营销部门、风险管理部门。主要负责经常性的流动性管理，并不定期对银行的流动性进行深入研究，以确保流动性管理的策略能不断改进、优化。二是建立业务层面的日常管理操作机构。现行体系中涉及流动性风险的部门很多，这些部门在日常操作中能够及时掌握信息，因此应该确保这些处在“前台”的机构执行好必要的流动性风险管理职能。同时，还应该建立综合监测、反馈、调控流动性指标的综合性操作部门。三是要建立流动性风险的内部控制机构。该机构要对流动性管理体系的有效性进行监督，并将监督意见提交高层管理机构。
     （二）流动性管理的监测反馈系统。一是要运用科学的方法进行流动性需求的预测。流动性管理的关键环节是流动性需求的预测。二是建立先进的流动性管理信息系统，向流动性风险管理者提供及时准确的流动性报告，满足不同的决策需求；为流动性风险管理的预测监控体系和指标体系提供支撑，帮助风险管理者做出决策。三是在流动性预测和分析的基础上建立流动性风险的预警系统。在日常业务管理中准确地监测流动性风险，一旦发现风险达到警戒线就及时发出预警，从而把流动性风险管理纳入科学化、规范化和程序化的轨道，逐步形成新型的流动性风险管理运行机制和流动性安全保障机制。
     （三）流动性风险的评判预警系统。1、流动性风险程度的综合评判系统。前述6项流动性指标，是从3个不同的层面来反映二级分行流动性风险程度状况。如果要总括揭示和反映流动性风险程度状况，则还应做两件事：一是合理设置各项指标的比较标准；二是将各项指标与比较标准进行对比，并将对比结果进行综合。在此基础上，运用综合指数构建二级分行流动性风险评判模型，即：p＝1－1/yy＝f1x1/x11+f2x2/x22+f3x3/x33+f4x4/x44+f5x5/x55+f6(1－x6)/x66上式中，p表示二级分行流动性风险综合指数；变量x1，x2，x3，…，x6分别表示对外备付金率、系统内清算备付金率、短期贷款率、贷款优良率、短期负债资产率、存贷率的实际值；x11，x22，x33，…，x66分别表示对外备付金率、系统内清算备付金率、短期贷款率、贷款优良率、短期负债资产率、存贷率的控制标准值。这些指标的控制标准值，应当根据各个二级分行（支行）的市场特点和结构、信贷资产质量和综合收益率、资金支付清算规律差别确定。f1，f2，f3，…，f6分别表示对外备付金率、系统内清算备付金率、短期贷款率、贷款优良率、短期负债资产率、存贷率的权重系数，且Σfi＝1。为防止个别指标特好而冲淡其他指标之不良性，导致评判结果的不合理性，特别约定0≤xi/xij≤1。二级分行流动性指标权重，应当凸现对外备付金率、短期贷款率、存贷率。流动性风险综合指数p的数值越大，表明二级分行流动性风险也越大；流动性风险综合指数p的数值越小，则二级分行流动性风险也将越小。以上述流动性风险综合指数为依据，建立二级分行流动性风险程度识别系统。根据流动性风险指数大小，可将流动性风险分为五个等级，确定低风险区（0≤p＜0.1、较低风险区（0.1≤p＜0.3、中等风险区（0.3≤p＜0.5、较高风险区（0.5≤p＜0.7、高风险区（p≥0.7）。为更直观反映二级分行流动性风险水平，并分别以不同信号灯标志。各信号灯区间的划分标准，双绿灯表示流动性风险程度很低；绿灯表示流动性风险程度较低；黄灯表示流动性风险程度中等，但应该引起注意；红灯表示流动性风险程度较高，应该引起高度注意；双红灯表示流动性风险程度很高，属于最高级警报，必须引起特别重视。2、流动性风险程预警系统。在流动性分析和评判的基础上建立流动性风险的预警系统。在日常业务管理中运用单项指标差异和综合指数评判分析准确地监测流动性风险，一旦发现风险达到警戒线（黄灯、红灯、双红灯）

上一页  [1] [2] [3] [4] 下一页

“商业银行二级分行流动性管理机制新探”版权归作者所有，转载请著名出处。